Décloisonner l’analyse des données pour appuyer la modernisation des douanes : une illustration à partir du Gabon

Résumé

Les administrations douanières des pays en développement mettent en œuvre depuis plusieurs années des méthodes d’analyse et de gestion du risque à partir des données issues des systèmes informatiques de dédouanement, afin d’orienter les contrôles de première ligne vers les différents circuits de dédouanement. Ces projets ont contribué à promouvoir un changement de culture au sein des administrations concernées en démontrant l’intérêt de recourir aux techniques d’analyse de données. Une des principales faiblesses de ces initiatives est toutefois d’évaluer les risques de fraude uniquement à partir des infractions relevées par les agents des douanes. Dans un contexte d’aléa moral, la portée de l’exercice et sa fiabilité peuvent être limitées, justifiant d’élargir la démarche en recourant à d’autres sources d’informations. Plusieurs études utilisent les écarts observés dans les données miroir du commerce international pour identifier les déclarations frauduleuses et en estimer leurs effets. A partir des données douanières du Gabon et de celles du commerce international, ce document de travail montre les avantages qu’une administration douanière tire simultanément de l’analyse de ses propres données sur les infractions constatées et de l’exploitation des données miroirs qui donnent une idée de la fraude non encore détectée. L’analyse des données miroirs permet d’établir un programme de contrôles a posteriori en ciblant les contrôles sur les opérations à risque qui ont échappé aux contrôles de première ligne. De plus, ces deux sources de données peuvent être combinées pour suivre la performance des contrôles douaniers et identifier les produits sur lesquels l’administration devrait concentrer ses efforts. 
Citer

Cariolle, J., Chalendard, C., Geourjon, A-M., Laporte, B. (2016) "Décloisonner l’analyse des données pour appuyer la modernisation des douanes : une illustration à partir du Gabon", Ferdi Document de travail P173, mise à jour décembre 2017 (English version : Going beyond analysis of internal data to support customs modernization: a case study in Gabon, November 2017)